# Suggerimenti e trucchi 22 - Contabilità per partite aperte o contabilità crediti/conti passivi

Con la versione 5.6, la contabilità in partita doppia è stata aggiunta al file cliente. Questa estensione ha avuto alcune peculiarità, che nelle ultime settimane hanno sollevato ripetutamente interrogativi. Uno di loro è stato il motivo per cui il giornale finanziario ha avuto improvvisamente 2 registrazioni di prenotazione per la stessa fattura. Una volta per la consegna e una volta per il pagamento della fattura.

# Contabilità delle partite aperte o dei crediti/conti da pagare

Nella contabilità ci sono 2 varianti, contabilità delle partite aperte o contabilità crediti/conti passivi

# Contabilità dei crediti/conti passivi o metodo di contabilizzazione dei debiti

Questa è la classica contabilità a partita doppia: non appena si invia una consegna (credito cliente aperto = debitori) o si riceve una consegna (crediti commerciali = creditori), questi vengono pubblicati nella rivista finanziaria. E non appena la fattura è stata effettivamente pagata, viene creato un secondo record di registrazione. Questo metodo è stato introdotto con la versione 5.6, il che significa che troverete 2 voci nel giornale finanziario per diverse date di consegna e di pagamento. A titolo di esempio la seguente fattura con il numero di fattura 341

Quando si registrano su Crediti - Conti Fornitori, vengono create 2 voci nel giornale finanziario.

# Contabilità ad oggetto aperto o metodo effettivo

In alternativa, vi è la "contabilità per partite aperte": Le "voci aperte" sono semplicemente fatture non pagate (sia le fatture ricevute che quelle inviate). Queste fatture non vengono affisse per le consegne, ma solo quando la fattura è stata pagata.

# Che metodo devi usare?

La contabilità per partite aperte funziona secondo il metodo effettivo, mentre la contabilità debitori e debitori funziona secondo il metodo dell'addebito (come tutti i conti a partita doppia). Quale metodo è necessario utilizzare? Come regola di base, può essere una scelta più pragmatica di utilizzare la contabilità per partite aperte. Con un grande giro d'affari, a partire da 70'000. all'anno la contabilità debitori / debitori può diventare necessaria. Si prega di verificare con il proprio commercialista. Può darti la giusta raccomandazione.

# Determinazione del metodo nel file cliente

A partire dalla versione 5.6.20, potete determinare voi stessi quale metodo viene utilizzato nel file cliente. A partire dalla versione 5.6.20, l'opzione 'Contabilità delle voci aperte' è impostata di default. In Amministrazione -> Contabilità -> Configurazione è possibile impostare il metodo corrispondente.

È possibile scaricare la versione 5.6.20 dal sito web xx o installarla dal file cliente in Amministrazione -> Nota di rilascio. Ulteriori informazioni sul modulo finanziario sono disponibili all'indirizzo https://support.kundenkartei.ch/module/finance/modul_finance.html